[ 唐青林 ]——(2006-4-9) / 已閱23182次
股份公司股東大會的職權(quán)、會議制度及議事規(guī)則
注：
1、本文作者唐青林，中國人民大學(xué)法學(xué)碩士，北京中倫金通律師事務(wù)所律師，主攻公司法。擅長辦理公司法律業(yè)務(wù)，包括公司設(shè)立；公司并購重組；公司合并、分立；公司股權(quán)變更、分割；公司股權(quán)訴訟；股東權(quán)益保護(hù)等。聯(lián)系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理論與律師實(shí)務(wù)》（項(xiàng)先權(quán)博士主編，國家知識產(chǎn)權(quán)局知識產(chǎn)權(quán)出版社，2006年出版）。
股份制是現(xiàn)代企業(yè)制度最主要的形式之一，其主要特征是---內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)的權(quán)責(zé)分明和相互制約，即根據(jù)權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立、相互制衡和相互協(xié)調(diào)的原則，建立由股東會、董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會組成的公司治理機(jī)構(gòu)，從而使企業(yè)成為真正自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的市場競爭主體。相對于有限責(zé)任公司來說，以資合為主要特征的股份有限公司更是股份制的典型代表，而股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)制度則更能充分體現(xiàn)股份制的主要特征。股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)是指股東大會、董事會、經(jīng)理及監(jiān)事會。各組織機(jī)構(gòu)有各自的權(quán)限范圍，各司其職，協(xié)調(diào)配合，共同為公司的發(fā)展發(fā)揮作用。
公司治理結(jié)構(gòu)的模式有兩種，即“股東會中心主義”和“董事會中心主義”。“股東會中心主義”治理結(jié)構(gòu)的確立，是資本主義初期人們對物質(zhì)資本神化的產(chǎn)物。它將公司經(jīng)營控制權(quán)置于股東會是基于物質(zhì)資本所有者理論，旨在保護(hù)公司股東的利益。而“董事會中心主義”將控制權(quán)賦予董事會是為了克服“股東會中心主義”的局限性，實(shí)現(xiàn)公司的高效經(jīng)營。但“董事會中心主義”所產(chǎn)生的信息不對稱和搭便車等問題使對公司經(jīng)營管理者的監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。因此，只有平衡股東會中心主義和董事會中心主義二種立法例，使股東會與董事會之間既有權(quán)力的分工，又有權(quán)力的制衡，才能使股東會與董事會達(dá)到一種和諧統(tǒng)一的狀態(tài)，也才能更好地服務(wù)于公司利益最大化這一大局。正是基于上述立法理念，我國新公司法并沒有確立董事會中心主義，而是確認(rèn)了分權(quán)治理結(jié)構(gòu)，全面完善了公司治理結(jié)構(gòu)的制度建設(shè)，強(qiáng)化了董事、監(jiān)事、高管人員對公司的義務(wù)。
（一）股東大會的地位、組成及職權(quán)
公司法第九十九條規(guī)定：“股份有限公司股東大會由全體股東組成，股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依照本法行使職權(quán)。”這是公司法關(guān)于股東大會地位和組成的明確規(guī)定。從中可以看出，股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使公司的最高權(quán)力。并且新公司法明確規(guī)定股東大會由全體股東組成。這樣九十年代早期曾經(jīng)出現(xiàn)過的上市公司規(guī)定一定持股比例以上才能參加股東大會的行為將明確不合法。
公司法第一百條對股東大會的職權(quán)范圍進(jìn)行了規(guī)定：“本法第三十八條第一款關(guān)于有限責(zé)任公司股東會職權(quán)的規(guī)定，適用于股份有限公司股東大會”。結(jié)合公司法第三十八條的規(guī)定，可知股份公司股東大會可以行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會的報告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；（八）對發(fā)行公司債券作出決議；（九）對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。由此可見，股東會職權(quán)由法定職權(quán)和公司章程規(guī)定職權(quán)兩種，公司可以章程的形式規(guī)定除法定職權(quán)以外的其他職權(quán)。這是公司法修訂之后的新增內(nèi)容，體現(xiàn)了對公司自治的高度尊重。但是應(yīng)當(dāng)注意，公司章程規(guī)定的這些職權(quán)必須符合不得與法定職權(quán)相矛盾、不得違反有關(guān)法律、法規(guī)、不得剝奪股東的基本和原生的固有權(quán)利的要求，否則無效。
（二）股東大會的會議制度
由于股東大會是由人數(shù)眾多的全體股東組成的，因此股東大會是通過召開會議的形式來形成自己的統(tǒng)一意志的。股東大會的會議形式有定期會議和臨時會議之分。定期會議應(yīng)當(dāng)每年召開一次。臨時股東大會根據(jù)公司法第一百零一條的規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開：（一）董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時；（二）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時；（三）單獨(dú)或者合計持有公司百分之十以上股份的股東請求時；（四）董事會認(rèn)為必要時；（五）監(jiān)事會提議召開時；（六）公司章程規(guī)定的其他情形。
公司法第一百零二條對股東大會的召集和主持進(jìn)行了規(guī)定：“股東大會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東大會會議職責(zé)的，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)及時召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，連續(xù)九十日以上單獨(dú)或者合計持有公司百分之十以上股份的股東可以自行召集和主持”。同對有限公司股東會職權(quán)的修訂相類似，新公司法完善了股東大會的運(yùn)行規(guī)則，限制了董事長的職權(quán)，加強(qiáng)了保護(hù)股東的力度，不僅規(guī)定召集股東大會是董事會的義務(wù)之一，而且同時賦予監(jiān)事會、少數(shù)股股東的股東大會召集權(quán)。此外，公司法第一百零五條規(guī)定：“本法和公司章程規(guī)定公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或者對外提供擔(dān)保等事項(xiàng)必須經(jīng)股東大會作出決議的，董事會應(yīng)當(dāng)及時召集股東大會會議，由股東大會就上述事項(xiàng)進(jìn)行表決”。這一規(guī)定為公司法新增的，實(shí)際上是對股東大會處置公司資產(chǎn)進(jìn)行賦權(quán)。
無論哪個主體召集股東大會會議，都應(yīng)當(dāng)按照法定程序在會議召開前履行通知義務(wù)。公司法第一百零三條規(guī)定：“召集召開股東大會會議，應(yīng)當(dāng)將會議召開的時間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會議召開二十日前通知各股東；臨時股東大會應(yīng)當(dāng)于會議召開十五日前通知各股東；發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會議召開三十日前公告會議召開的時間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。單獨(dú)或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后二日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。臨時提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。股東大會不得對前兩款通知中未列明的事項(xiàng)作出決議。無記名股票持有人出席股東大會會議的，應(yīng)當(dāng)于會議召開五日前至股東大會閉會時將股票交存于公司。”同舊公司法相比，新法所規(guī)定的會議通知時間有所縮短，將股東大會的召開通知時間由原30日改為20日，無記名投票的由45天改為30天，并且增加了臨時股東大會的召開通知時間為15天，這與現(xiàn)代通訊技術(shù)和手段的進(jìn)步，與公司效率的提高等是相適應(yīng)的。該條的規(guī)定還克服了由于舊法規(guī)定的簡略給實(shí)踐操作帶來的很多困惑，上市公司尚有中國證監(jiān)會的《上市公司股東大會規(guī)范意見》可以參照，其他類型的股份公司則陷入無法可依的尷尬境地。該條還增加了3%股份股東的提案程序，這有利于加強(qiáng)對小股東權(quán)益的保護(hù)。
現(xiàn)假設(shè)A股份有限公司擬召開1999年度股東大會年會，審議批準(zhǔn)董事會報告、審議批準(zhǔn)監(jiān)事會報告、審議批準(zhǔn)年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案、審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案。公司在國務(wù)院證券管理部門指定的報紙上登載了召開股東大會年會的通知。根據(jù)公司法的規(guī)定，通知內(nèi)容應(yīng)當(dāng)大致如下：
A股份有限公司關(guān)于召開1999年度股東大會年會的通知
茲定于1999年 月 日在公司本部辦公樓二層會議室召開1999年度股東大會年會，特通知如下：
四、 審議事項(xiàng)：
（1） 審議批準(zhǔn)董事會報告；
（2） 審議批準(zhǔn)監(jiān)事會報告；
（3） 審議批準(zhǔn)年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；
（4） 審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案。
五、 請各股東向本公司索要本通知，并持本通知參加股東大會會議。或者，委托代理人持委托書出席股東大會會議。
六、 股東也可以向本公司索要“通訊表決票”，于1999年 月 日前將作出表示的通訊表決票寄送本公司董事會。
A股份有限公司董事會
200×年 月 日
（三）股東大會的議事規(guī)則和表決制度
一般情況下，召開股東大會會議時，股東應(yīng)該親自出席會議，以行使選舉權(quán)、表決權(quán)等各種權(quán)利，維護(hù)自身合法權(quán)益。但股東也可以委托代理人出席股東大會會議，代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。
公司法第一百零四條規(guī)定：“股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權(quán)。但是，公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。但是，股東大會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過”。由于新法第一百四十三條規(guī)定在某些情況下，公司回購股份后可以持有本公司股份六個月或一年，因此本條新增了公司持有股份的無表決權(quán)的規(guī)定，這主要是為了防止造成公司法人格的混亂。
新公司法關(guān)于股份公司股東大會表決制度的變革突出體現(xiàn)在新法第一百零六條的規(guī)定上：“股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以根據(jù)公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實(shí)行累積投票制。本法所稱累積投票制，是指股東大會選舉董事或者監(jiān)事時，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用”。該條是關(guān)于累積投票制度的規(guī)定，其實(shí)在中國證監(jiān)會《上市公司治理準(zhǔn)則》中已經(jīng)有關(guān)于該制度的適用，但新公司法把其推廣適用到全部股份公司中，而不再僅僅局限于上市公司。累積投票制起源于英國，與普通投票制的區(qū)別，主要在于公司股東可以把自己擁有的表決權(quán)集中使用于待選董事中的一人或多人。因此，累積投票制一般被認(rèn)為是保護(hù)中小股東利益的利器，其使持股比例不夠高的股東有機(jī)會參與選舉董事、監(jiān)事。但應(yīng)當(dāng)注意的是，此處的規(guī)定實(shí)行的是任意主義而非強(qiáng)制主義，也就是說立法機(jī)關(guān)只是鼓勵推行累積投票制度，而并非強(qiáng)制要求。
最后，股東大會應(yīng)當(dāng)對所議事項(xiàng)的決定作成會議記錄，主持人、出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。會議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊及代理出席的委托書一并保存。
注：
1、本文作者唐青林，中國人民大學(xué)法學(xué)碩士，北京中倫金通律師事務(wù)所律師，主攻公司法。擅長辦理公司法律業(yè)務(wù)，包括公司設(shè)立；公司并購重組；公司合并、分立；公司股權(quán)變更、分割；公司股權(quán)訴訟；股東權(quán)益保護(hù)等。聯(lián)系方式：lawyer3721@163.com，13366687472（北京）。
2、本文摘自《新公司法理論與律師實(shí)務(wù)》（項(xiàng)先權(quán)博士主編，國家知識產(chǎn)權(quán)局知識產(chǎn)權(quán)出版社，2006年出版）。
